III. Aanwezige weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit van Velsen is opgebouwd uit de volgende elementen met bij genoemde bedragen:
Tabel: Weerstandsvermogen aanwezige weerstandscapaciteit
(Bedragen x € 1 miljoen) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Weerstandscapaciteit | Jaarstukken | Begroting 2021 | Begroting | ||
2020 | na 1e Burap | 2022 | |||
Algemene reserve | 2,3 | 4,3 | 0,8 | ||
Algemene reserve grondbedrijf | 1,1 | 1,1 | 1,1 | ||
* Resultaatbestemming jaarstukken t.g.v./t.l.v. Algemene Reserve | 6,5 | ||||
* budget overhevelingen + kleuren begroting | -3,0 | ||||
* Onttrekking Begrotingsresultaat B2020 | -3,1 | -2,3 | 0,0 | ||
* Onttrekking 1e Bestuursrapportage | -7,0 | -1,19 | 0,0 | ||
* Versterken weerstandsvermogen t.g.v. Algemene reserve | 9,3 | - | 0,0 | ||
Oormerken A8/A9 | 0,0 | ||||
Onttrekking Algemene Reserve t.b.v. Stadsschouwburg | 0,0 | ||||
Onbenutte belastingcapaciteit | 6,9 | 6,9 | 6,9 | ||
Post onvoorzien | 0,4 | 0,4 | 0,4 | ||
Stille reserve | 4,2 | 4,2 | 3,6 | ||
Beschikbare weerstandscapaciteit | 17,5 | 13,4 | 12,8 | ||
Ratio weerstandsvermogen | 1,54 | 1,18 | 1,17 | ||
De Algemene reserve bepaalt voor een belangrijk deel de omvang het weerstandsvermogen. Dit is de financiële buffer om onze risico’s op te kunnen vangen. Daardoor werkt de daling van de Algemene reserve ook direct door in het ratio van het weerstandsvermogen.
De weerstandscapaciteit is overeenkomstig onze verwachting en bij de Begroting 2021 geschetste beeld gedaald naar 12,8. De daling wordt met name veroorzaakt door onttrekking aan de Algemene reserve en een daling van de stille reserves. Deze reserve bestaat uit de overwaarde van economisch bezit (panden) die de gemeente in bezit heeft. De daling komt doordat een pand is ondergebracht in een grondexploitatie.