Meerjarenperspectief

Kadernota met een tekort

Het vertrekpunt bij de Kadernota 2022 t/m 2025 was niet rooskleurig en liet een tekort van € 3,5 miljoen in 2022, aflopend naar € 1,4 miljoen in 2025. Wel was zicht op extra inkomsten van het Rijk, die op dat moment nog onzeker waren. In de zomerperiode is meer zicht en duidelijkheid gekomen over deze inkomsten met een arbitrage uitspraak over jeugdhulp en een doorrekening van de herijking Algemene uitkering.

Begroting in balans

Het financiële beeld in deze begroting is in balans. Nadat we vorig jaar daadkrachtig hebben bijgestuurd laat de begroting een positief resultaat zien. Dit biedt ruimte voor het bescheiden voortzetten van investeringen in de 7 speerpunten, op basis van raadsakkoord en collegeprogramma.

De financiële ruimte is – naast de bijsturing door bezuinigingen – mede ontstaan door extra inkomsten van het Rijk om gemeenten reëel te compenseren voor de uitvoering van onze taken. Wij verwachten, per saldo, extra inkomsten van het Rijk voor jeugdhulp en herijking Algemene uitkering. De formele besluitvorming hierover wordt aan het nieuwe kabinet gelaten. We begroten deze inkomsten behoudend door de gepubliceerde bedragen deels (voor 75% en 50%) mee te nemen. Wij volgen daarmee de richtlijn van de Provincie Noord-Holland. Ook andere gemeenten hanteren dit principe bij het opstellen van de begroting.

Tabel: Financiële positie

Zicht op meer financiële ruimte

Wij verwachten dat de extra inkomsten door het nieuwe kabinet uiteindelijk volledig worden toegekend. Mede omdat de compensatie voor jeugdhulp gebaseerd is op een arbitrage uitspraak. Door de ingebouwde veiligheidsmarge telt de ruimte die zal ontstaan op tot ca. € 3 miljoen. Daarnaast is de inzet van de VNG bij de kabinetsformatie een reële compensatie voor de uitvoering van onze taken. Met als doel een verhoging van de inkomsten van het Rijk voor bijv. Wmo-abonnementstarief, Omgevingswet, klimaat.

De norm van de raad is vastgesteld op 1,4. In deze onzekere financiële tijden is, in samenspraak met de gemeenteraad, deze norm tijdelijk losgelaten en verlaagt naar 1,0. Dit is de norm die door de provincie wordt gehanteerd. Zodra een periode van meer financiële ruimte aanbreekt en de economie is hersteld van de effecten van de coronacrisis is het tijd om het weerstandsvermogen weer te verhogen om financiële ruimte te maken voor een volgende periode met financiële tegenspoed.

Het ratio voor het weerstandsvermogen in de Begroting 2022 komt uit op 1,1. Het vooruitzicht van aanvullende inkomsten van het Rijk biedt de nieuwe raad de mogelijkheid om het ratio te verhogen.

Tabel: Weerstandsvermogen

De woonlasten bestaan uit: OZB, afvalstoffenheffing en rioolheffing. Voor de afvalstoffen- en rioolheffing is het uitgangspunt dat deze tarieven 100% kostendekkend zijn. Voor alle tarieven is een inflatiepercentage van 1,5 % gehanteerd, zoals besloten bij de Kadernota 2022 t/m 2025.

Tabel: Meerjarenperspectief exploitatie 2022